编制外汇收支情况表时，企业需提供的资料包括实际发生的外汇交易记录、资产负债表中的相关科目数据，如长期股权投资、短期投资等科目的余额数据。此外，还需提供与境外和境内企业、机构、个人进行的经济交易记录，包括实收境外资本和实收外汇境内资本等。在填报第一年时，部分项目的期初余额需特别处理，如非外汇形式资产、结购汇差额、汇率折算差额和其他资产等项目期初余额填列为零。企业需确保填报格式完整，不得省略任何项目。得讯会计公众号提供会计实务交流群和免费答疑服务。
一、基本资料
1.企业工商营业执照及外商投资企业批准证书。
2.企业近期的资产负债表和利润表。
3.企业的外汇登记证及外汇账户开户许可证。
二、交易相关资料
1.所有与境外企业、机构、个人进行的经济交易记录与合同。
2.与境内企业、机构、个人进行的外币计价、结算交易的凭证和记录。
三.投资相关证明文件
1.“实收境外资本”和“实收外汇境内资本”的相关证明文件，这些在本表中视同负债记录，包括投资款项的汇入凭证、出资证明书等。
2.关于“长期股权投资”、“短期投资”等科目的相关会计凭证和账簿记录，用于分析填列“境外投资”、“境内外汇投资”。
四、其他必要资料
1.结购汇的相关记录和证明文件。
2.涉及汇率折算的业务文件和凭证。
3.关于企业成立以来的所有相关交易文件和记录，特别是为了追溯某些项目的初期数据。
编制外汇收支情况表需要企业提供的资料较为繁杂，主要包括企业的基本资料、交易相关资料、投资相关证明文件以及其他必要资料。这些资料的提供有助于准确反映外商投资企业与各方进行的经济交易以及符合外汇管理规定的外币计价、结算交易情况，为企业的财务管理和决策提供依据。
