增值税普通发票红字发票流程如下：先由购货方提供购货方所在地税务局的开具红字增值税专用发票通知单，标明详细信息及开具理由。销货方凭此通知单开具红字发票，具体步骤包括打开防伪开票软件，点击发票管理、专用发票填开，输入红字发票的代码和发票号码，打印出负数发票。此外，还需在金税系统中输入原错误发票的代码和号码开具红字发票，并开具正确的蓝字发票。红字和蓝字发票需一起做账，摘要标注为发票重开。
当需要开具增值税普通发票的红字发票时，需要遵循一定的流程。以下是详细的流程介绍：
1.购货方提供信息：首先，购货方需要提供其所在地的税务局开具的“开具红字增值税专用发票通知单”。这个通知单上会标明所开红字发票的详细信息以及开具红字发票的理由。
2.销货方开具红字发票：销货方在收到购货方提供的通知单后，根据通知单上的信息，使用防伪开票软件来开具红字发票。
3.具体开具步骤：在防伪开票软件中，点击“发票管理”，然后选择“专用发票填开”。接着，点击“打开的发票上的负数”，输入所要开具红字发票的代码和发票号码。确认无误后，点击“下一步”，系统将会跳出所开具的发票的信息，最后打印此张“负数发票”即可完成开具。
对于增值税普通发票的红字冲销，步骤如下：
1.进入金税系统，点击普通发票开具（界面与正常开具相同）。
2.点击上方的“负数字样”，然后输入原错误发票的代码和发票号，开具红票。
3.接着，开具现在正确的蓝字发票。
4.红字和蓝字发票都需要做账，包括两笔蓝字和两笔红字，并在摘要中注明“发票重开”。
以上就是关于增值税普通发票红字发票流程的详细解答。希望对您有所帮助。如需了解更多会计实务知识，建议查阅相关专业书籍或咨询会计专家。
