当月底库存现金不够给付时，企业需确保现金使用在合理范围内，如职工工资、奖金、差旅费等日常零星开支。对于超出库存限额的现金，应及时送存银行。为加强现金管理，企业应建立内部控制机制，如出纳保管现金、总账与现金分管、日清月结并定期核对。若现金不足，可考虑与开户银行沟通，申请短期贷款或调整现金流策略。建议通过正规渠道了解会计实务知识，关注专业公众号或加入交流群以获取更多帮助。
在企业运营过程中，月底库存现金不足的情况时有发生。当面临这种情况时，企业应该如何应对，确保资金流转的顺畅和企业的正常运营呢？以下是一些建议和策略。
一、了解库存现金的管理原则
库存现金是企业日常运营中的重要组成部分，主要涉及人民币和外币。对于现金的使用范围、库存限额以及内部控制制度，企业都有明确的规定和操作流程。现金主要用于企业的日常零星开支，如职工工资、奖金支付、差旅费以及企业的零星采购等。
二、明确现金不足的原因
月底库存现金不够给付，可能是由于企业当月收入状况不佳、预算安排不合理或者突发事件导致的额外支出。明确原因后，企业可以更有针对性地采取措施。
三、应对策略
1.调动内部资源：检查企业内部的资金状况，看是否有其他资金可以调配，以缓解现金短缺的压力。
2.与供应商协商：对于部分未结清的款项，可以与供应商沟通，看是否可以延迟支付或分期支付。
3.银行融资：可以考虑通过银行短期贷款或其他融资方式获取资金，但要注意成本和风险。
4.预测和调整预算：根据企业实际情况，预测未来的现金流状况，并调整预算安排，确保资金使用的合理性。
四、加强内部控制
为加强企业对库存现金的管理，应制定严格的内部控制制度。库存现金要由专门的出纳人员进行保管，并确保账钱分管，做到日清月结。同时，定期与企业总账的“库存现金”账户进行核对，确保资金安全。
面对月底库存现金不够给付的情况，企业不必过于紧张。通过加强内部管理、合理调配资源、与银行保持良好沟通等方式，可以有效解决这一问题。同时，加强内部控制，确保资金使用的合理性和安全性，为企业的稳健运营提供保障。
